Nicht Qualifizierte Ruhestand Plan Investopedia Forex

Nichtqualifizierter Plan Was ist ein nicht qualifizierter Plan Ein nicht qualifizierter Plan ist eine Art von steuerbegünstigter, vom Arbeitgeber geförderter Altersvorsorgeplan, der außerhalb der Richtlinien für die Anerkennung von Arbeitnehmerrückversicherungssystemen (ERISA) liegt. Nicht qualifizierte Pläne sind entworfen, um spezielle Ruhestandsbedürfnisse für wichtige Führungskräfte und andere auserwählte Mitarbeiter zu erfüllen. Diese Pläne sind auch von den diskriminierenden und hochschweren Prüfungen befreit, für die qualifizierte Pläne gelten. BREAKING DOWN Nicht qualifizierter Plan Es gibt vier wesentliche Arten von nicht qualifizierten Plänen: 1) Aufgeschobene Vergütungspläne, 2) Executive Bonusprogramme, 3) Gruppenausgliederungspläne und 4) Split-Dollar-Lebensversicherungspläne. Die Beiträge zu diesen Plänen sind in der Regel für den Arbeitgeber nicht zu verantworten, und sind in der Regel auch für den Arbeitnehmer steuerpflichtig. Allerdings erlauben sie es den Mitarbeitern, die Steuern bis zur Pensionierung zu verschieben, wenn sie vermutlich in einer niedrigeren Steuerklasse stecken. Nicht-qualifizierte Pläne werden oft verwendet, um spezialisierte Formen der Entschädigung an Führungskräfte oder Mitarbeiter anstelle von ihnen Partner oder Teilhaber in der Gesellschaft oder Corporation bieten. Aufgeschobene Vergütung Es gibt zwei Arten von Aufschubvergütungsplänen: Tatsächliche verzögerte Vergütungspläne und Gehaltsfortführungspläne. Beide Pläne sind entworfen, um Führungskräfte mit zusätzlichen Alterseinkommen zu versorgen. Der Primärunterschied zwischen den beiden ist in der Finanzierungsquelle. Mit einem echten deferred Entschädigung Plan, verlässt die Exekutive einen Teil seines Einkommens, die oft Prämie Einkommen ist. Mit einem Gehaltsfortbildungsplan unterstützt der Arbeitgeber die künftige Altersvorsorge im Auftrag der Exekutive. Beide Pläne erlauben es, dass die Erträge die mit den Erträgen, die im Ruhestand besteuert werden, als gewöhnliches Einkommen abgegrenzt werden. Executive Bonus Pläne Executive Bonus Pläne sind einfach. Eine Exekutive wird eine Lebensversicherung Politik mit Prämien vom Arbeitgeber als Bonus für die Exekutive bezahlt. Prämienzahlungen gelten als Entschädigung und sind für den Arbeitgeber abzugsfähig. Die Bonuszahlungen sind dem Vorstand steuerpflichtig. In einigen Fällen kann der Arbeitgeber eine Prämie über die Prämie zu zahlen, um die Führungskräfte Steuern zu decken. Split Dollar Ein Split-Dollar-Plan wird verwendet, wenn ein Arbeitgeber möchte ein wichtiger Mitarbeiter mit einer dauerhaften Lebensversicherung bieten. Im Rahmen dieser Vereinbarung wird eine Politik auf das Leben des Arbeitnehmers erworben und das Eigentum an der Politik wird zwischen dem Arbeitgeber und dem Arbeitnehmer aufgeteilt. Der Arbeitnehmer kann für die Zahlung der Sterblichkeitskosten verantwortlich sein, während der Arbeitgeber den Saldo der Prämie zahlt. Bei Todesfall wird der Hauptteil der Todesfallleistung an die Arbeitnehmerempfänger gezahlt, während der Arbeitgeber einen Anteil erhält, der seiner Investition in den Plan entspricht. Group Carve Out Eine Gruppe schnitzen Plan ist eine andere Lebensversicherung Arrangement, in dem der Arbeitgeber schnitzt eine wichtige Mitarbeiter Gruppe Lebensversicherung über 50.000 und ersetzt es mit einer individuellen Politik. Dies ermöglicht es dem zentralen Mitarbeiter zu vermeiden, die unterstellten Einkommen auf Gruppenlebensversicherung über 50.000 zu vermeiden. Der Arbeitgeber leitet die Prämie um, die er für die überschüssige Gruppenlebensversicherung auf die individuelle Politik des Arbeitnehmers gezahlt hätte. Was ist der Unterschied zwischen qualifizierten und nicht qualifizierten Plänen 93 von Menschen fanden diese Antwort hilfreich Qualifiziert - vor Steuern (oder vor - Steuer-Geld, das unter anderem folgende Rentenpläne umfasst: 401 (k) s 403 (b) s Thrift Savings Plans (TSPs) Vereinfachte Arbeitnehmerrenten (SEPs) Traditionelle IRAs Einsparungen Incentive Matchpläne für Mitarbeiter (SIMPLE) IRAs Gehaltsreduktion Vereinfachte Arbeitnehmerrenten (SARSEPs) und Gewinnbeteiligung. Mit einem qualifizierten Plan erhalten Sie einen Vorsteuerabzug (oder - reduktion) jetzt aber müssen Steuern auf den Gesamtbetrag in der Zukunft zahlen (oder wenn Sie mit dem Zurückziehen beginnen). Erforderliche Mindestauszahlungen (RMDs) werden spätestens ab dem 70. Lebensjahr fällig (Sie können mit einem Alter von 59 Jahren beginnen, ohne eine 10 Strafe zu begehen). Nicht qualifiziertes - nach Steuern stehendes Geld, das unter anderem Folgendes umfasst, aber nicht beschränkt auf: Zertifikate von Einlagen (CDs) Annuities Investmentfonds Geldmarkt und Sparen. Mit einem nicht-qualifizierten Plan gibt es keine Abzüge, aber der Auftraggeber wird nie zweimal besteuert. Stattdessen wird die Zinsen einmal zurückgezogen besteuert. Auch gibt es keine RMDs auf nicht qualifizierte Pläne. Anmerkung: Obwohl 457 Pläne nicht qualifiziert sind, handelt es sich um technisch steuerliche Vergütungspläne, die einem qualifizierten Plan ähnlich sind, wie zB 401 (k) oder IRA. Wenn Sie weitere Fragen haben, helfen I39d gerne. War diese Antwort hilfreich 84 von Menschen fanden diese Antwort hilfreich Qualifizierte Vor-Steuer-Ruhestand Sparkonten. I. E. 401 (k), IRA, 403 (b), einfache IRA, SEP IRA, etc. Nicht-qualifizierte nach Steuern. Bargeld, Sparen, gemeinsame Maklerkonten, etc. Qualifizierte Konten unterliegen Entzug Regeln, in denen Sie gezwungen werden, Verteilungen zu nehmen und Einkommensteuer zu diesem Zeitpunkt zu zahlen. Nicht qualifizierte Konten unterliegen Zins-, Dividenden - und Kapitalertragsteuer. War diese Antwort hilfreich? 83 von Menschen fanden diese Antwort hilfreich Ein qualifizierter Plan ist ein Altersvorsorgeplan, der in Abschnitt 401 (a) der Abgabenordnung enthalten ist und unter die Zuständigkeit der Richtlinien für die Erwerbsunfähigkeitsgesetzgebung (ERISA) fällt. Die von dem Arbeitnehmer und dem Arbeitgeber getragenen Mittel werden aufgehoben und von den Arbeitgebervereinigungen getrennt und gehören dem Arbeitnehmer an. Daher sind diese Mittel nicht zugänglich durch die companyrsquos Gläubiger. Der Nachteil von diesem gibt es mehr Beschränkungen für einen qualifizierten Plan wie begrenzte Aufschiebungsbeträge und Arbeitgeber Beitragsbeträge. Beispiele hierfür sind 401 (k) und 403 (b) Pläne. Ein nicht qualifizierter Plan ist einer, der nicht unter die ERISA-Richtlinien fällt, daher erhalten sie nicht die gleichen Steuervorteile. Sie gelten als das Vermögen des Arbeitgebers, so dass der Mitarbeiter ein Risiko übernimmt, weil die Vermögenswerte von den Gläubigern der Gesellschaft beschlagnahmt werden können. Auch, wenn der Mitarbeiter das Unternehmen verlässt, ist es wahrscheinlich, dass sie die Vorteile des nicht qualifizierten Planes verlieren werden. Der Nachteil eines nicht qualifizierten Plans ist keine Begrenzung der Beiträge und die Pläne können flexibel in der Struktur sein. Ein Beispiel ist ein Executive Bonus Plan. War diese Antwort hilfreich? 73 von Menschen fanden diese Antwort hilfreich Excellent Ruhestandsplan Frage Qualifiziert oder nicht qualifiziert bezieht sich in der Regel auf den Plan Sitzung IRS-Richtlinien für eine steuerbegünstigte Behandlung. Nichtqualifizierte Quotenpläne sind in der Regel Annuitäten - oder Lebensversicherungsstrategien, die Versicherer als Alternative oder Ergänzung zu qualifizierten Plänen anbieten. Qualifizierte Pläne (traditionell) erlauben es dem Teilnehmer, vor Steuern Geld für den Plan beizutragen, und es wächst steuerbegünstigt, bis es zu einem zukünftigen Zeitpunkt genommen wird. Die 401 (k) Roth Option wächst in der Popularität und es ermöglicht es dem Teilnehmer, nach Steuern Steuern beizutragen, sondern bietet Steuer-Stundung und keine künftige Besteuerung beim Abzug. Natürlich gibt es eine Vielzahl von Regeln rund um diese Pläne. Die meisten Finanzplaner fordern die Kunden in vollem Umfang nutzen qualifizierte Pläne vor dem Beitritt zu nicht-qualifizierten Pläne. Achten Sie darauf, mit Ihrem Berater über Ihre besondere Situation zu überprüfen. Good luck War diese Antwort hilfreich? 71 von Menschen fanden diese Antwort hilfreich Qualifizierte und nicht qualifizierte Altersvorsorgepläne werden von Arbeitgebern mit der Absicht geschaffen, Mitarbeiter zu unterstützen. Das 1974 erlassene Empireee Retirement Income Security Act (ERISA) definiert qualifizierte und nicht qualifizierte Pläne. Qualifizierte Pläne sind entworfen, um Einzelpersonen zusätzliche Steuervorteile auf ihre regulären Altersvorsorgepläne, wie IRA zu bieten. Die Arbeitgeber ziehen von den Arbeitnehmern einen zulässigen Teil des Vorsteuerlohns ab, und die Beiträge und die Einnahmen wachsen dann steuerbegünstigt bis zum Entzug. Nicht qualifizierte Pläne sind solche, die nicht für Steuerbegünstigungen in Betracht kommen. Folglich werden die abgezogenen Beiträge für nicht qualifizierte Pläne besteuert, wenn das Einkommen erfasst wird. Dies bezieht sich in der Regel auf, wenn die Mitarbeiter müssen Einkommensteuern auf Leistungen im Zusammenhang mit ihrer Beschäftigung zu zahlen. Der Hauptunterschied zwischen den beiden Plänen ist die steuerliche Behandlung der Abzüge von Arbeitgebern, aber es gibt andere Unterschiede. Ein Plan muss mehrere Kriterien erfüllen, die als qualifiziert zu betrachten sind, einschließlich: Offenlegung - Dokumente, die den Plan und die Investitionen betreffen, müssen den Teilnehmern auf Anfrage zur Verfügung stehen. Deckung - Ein bestimmter Teil der Arbeitnehmer, aber nicht alle, müssen abgedeckt werden. Teilnahme - Mitarbeiter, die Anspruchsvoraussetzungen erfüllen, müssen zur Teilnahme zugelassen werden. Vesting - Nach einer bestimmten Dauer der Beschäftigung sind die Rentenansprüche eines Teilnehmers unfällige Leistungen. Nichtdiskriminierung - Die Leistungen müssen in gleichem Verhältnis zur Zuweisung an alle Beteiligten stehen, um eine übermäßige Gewichtung zugunsten höher bezahlter Arbeitnehmer zu verhindern. War diese Antwort hilfreich? Investopedia bietet keine Steuer-, Investitions - oder Finanzdienstleistungen an. Die Informationen, die durch den Investopedias Advisor Insights-Service zur Verfügung gestellt werden, werden von Dritten zur Verfügung gestellt und dienen ausschließlich Informationszwecken auf der Grundlage des alleinigen Risikos der Nutzer. Die Informationen sind nicht zu verstehen und sollten nicht als Ratschläge ausgelegt werden oder für Investitionszwecke verwendet werden. Investopedia übernimmt keine Gewähr für die Richtigkeit, Qualität oder Vollständigkeit der Informationen. Investopedia übernimmt keinerlei Verantwortung für Fehler, Auslassungen, Ungenauigkeiten in den Informationen oder für die Nutzer, die sich auf diese Informationen verlassen. 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